С какой суммы платится налог с продажи автомобиля? ПДДюрист

С какой суммы не платится налог с продажи автомобиля

Законодательство Российской Федерации предусматривает обложение сделок купли-продажи налогами. Это правило касается как недвижимого, так и движимого имущества. Соответственно, при продаже автомобиля, входящего во вторую категорию, необходимо уплачивать пошлину. Поэтому многих автолюбителей волнует вопрос: в каком случае не платится налог с продажи автомобиля?

Освобождение от налога

В случае отчуждения транспортного средства, его владелец обязан подать декларацию (по форме 3-НДФЛ) в региональный филиал фискальной службы. Она подается с первого января по тридцатое апреля. То есть, если сделка по продаже ТС была осуществлена в октябре 2016 года, документ следует предоставить с января по апрель 2017 года.

Взимаемые средства определяются как подоходный налог. Однако в данном случае необходимо определиться с понятием дохода.

Статья сорок первая Налогового Кодекса рассматривает доход как экономическую выгоду, полученную в натуральной или денежной форме.

То есть, для того чтобы, с точки зрения государства, сделка по продаже авто была доходной, оно должно быть продано за большую сумму, нежели приобретено.

Это правило определяет, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля. Если стоимость сделки не принесет владельцу автомобиля дохода, налоговый сбор с нее не производится. То есть, не облагается налогом имущество, которое продается ниже купленной стоимости. Кроме того, есть еще два случая, когда налог не взимается:

1. Если транспортное средство пробыло во владении больше, чем три календарных года.
2. Если стоимость сделки составляет не более двухсот пятидесяти тысяч рублей (необлагаемая налогом сумма при продаже автомобиля).

Последнее правило действует, только если за год будет продан только один автомобиль. Сведенья о сделке должны быть внесены в декларацию, но платить за нее пошлину не придется. Повторная сделка, произведенная в течение того же года, облагается налогом (исключение — нахождение транспорта во владении продавца в течение трех лет).

Отчуждение авто по прошествии трех лет с момента покупки

Статья семнадцатая НК России определяет, что доходы, получаемые с продажи «иного имущества», собственником которого продавец является более трех лет, не облагаются налогами.

В эту категорию входят и поддержанные автомобили.

Таким образом, если ТС была в собственности лица, которое его продает, более тридцати шести месяцев, тогда, вне зависимости от суммы, не берется налог с продажи автомобиля.

Но необходимо уметь правильно определять сроки владения. В этом деле существуют определенные нюансы. Во-первых, в качестве точки отсчета начала владения учитывается:

• день оформления сделки по продаже;
• день открытия наследства наследодателя;
• день заключения дарственного договора.

Во-вторых, срок исчисляется по месяцам, а не по годам. То есть, чтобы правило действовало, продавец должен обладать транспортным средством тридцать шесть месяцев. Если автомобиль перешел во владение продавца двадцать пятого сентября 2014 года, он сможет продать его без уплаты налогов в сентябре 2017 года, а не с января этого года.

Что делать при пропаже договора купли-продажи

Все документы, относящиеся к крупным покупкам, необходимо тщательно беречь. Они могут понадобиться в будущем. Но если по той или иной причине договор был потерян, существует три варианта действий, к которым может прибегнуть владелец ТС:

• Просто внести все необходимые данные в декларацию и подать ее. Сотрудники налоговой службы при проверке могут сами получить данные об автомобиле и сроках его нахождения у лица, подавшего документ;
• если после подачи гражданину пришло уведомление о необходимости предоставления доказательств, необходимо явиться в местный филиал фискальной службы и уточнить, возможно ли подать декларацию с предоставлением сопроводительного письма, в котором будет изложена просьба к сотрудникам ГИБДД подтвердить указанные в документе данные;
• подать запрос в письменной форме в ГИБДД о выдаче копии документа, свидетельствующего о предыдущей покупке авто. Поскольку текущий владелец ТС является одним из ее участников, ему не имеют права отказать.

Как уменьшить размер налога

Какую сумму указывать при продаже автомобиля, чтобы не платить налог? Поскольку пошлины не взимаются со сделок стоимостью ниже двухсот пятидесяти тысяч рублей, стоимость сделки должна быть в пределах этой суммы. В таком случае платить налог с нее не придется.

Но подобное действие не всегда выгодно покупателю. Так, если по каким-то причинам сотрудники ГИБДД откажут в постановке авто на учет (несоответствие номеров агрегатов, машина числится в угоне и т. п.), покупатель сможет возвратить только ту сумму, которая указана в договоре.

Кроме того, если при последующей продаже ТС покупателем, новый потенциальный владелец авто откажется вносить фиктивные данные в договор, продавцу придется уплатить налог. И если, к примеру, в одном договоре была указана сумма двести тысяч рублей, а в другом восемьсот, пошлина будет взиматься с разницы стоимости двух сделок (шестьсот тысяч рублей).

Таким образом, в согласии с законодательством, сделки по продаже транспортных средств предусматривают уплату специального налога (тринадцать процентов для резидентов РФ).

Если лицо обладает продаваемым ТС больше, чем три года, или стоимость продажи ниже стоимости предыдущей покупки, гражданин освобождается от пошлины. Существует еще одного правило, регулирующее, с какой суммы не платится налог с продажи автомобиля.

Если стоимость сделки ниже двухсот пятидесяти тысяч рублей, продавец обязан подать декларацию, но освобожден от денежных взиманий.

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/s-kakoj-summy-ne-platitsya-nalog-s-prodazhi-avtomobilya.html

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

Налоговый кодекс Российской Федерации содержит основные положения, на основании которых большинство граждан нашей страны при получении прибыли обязывается к оплате определенной суммы налога, вычисляемой по непосредственной сумме дохода.

В отдельный случаях, установленных законодательством, такие действия могут не облагаться никакими обязательными взносами.

Какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля, а в каких случаях придется его оплатить, имеет ли значение, кем осуществляется продажа – физическими или же юридическими лицами?

Возникновение необходимости оплаты налога

Продажа машины в любом случае сопровождается получением от покупателя определенной суммы средств, которая изначально расценивается государством как прибыль или доход.

Каждый год до наступления 30 апреля все граждане, осуществившие в прошлом календарном году реализацию ТС, обязываются к подаче налоговой декларации.

В ней, собственно, будет указана полученная сумма и рассчитана величина налога, которая подлежит перечислению в бюджет страны.

Налогообложение суммы, которую получает определенное лицо, находится на уровне 13 %. Учитывая тот факт, что стоимость автомобильного транспорта не так уж мала, то и сумма, положенная к оплате в налоговый орган, также выходит значительной.

В каких случаях разрешено не платить налог

Так, в соответствии с законодательными актами РФ, налог с продажи машины граждане нашей страны могут не платить в таких случаях:

• Если при продаже машины за нее была получена сумма, меньшая 250 тысяч рублей. Таким образом государством устанавливается порог допустимого уровня дохода за прошлый год. Если разбить его на количество месяцев, выходит, что позволяется получение дополнительного дохода чуть меньше, чем 21 тысяча рублей и при этом отсутствие необходимости выплаты налога;
• Если прибыль, полученная от продажи транспортного средства, составила менее 250 тысяч рублей. В данном случае понадобится предоставить документы, подтверждающие стоимость ТС при покупке, а также те расходы, которые владелец понес еще при ее эксплуатации;
• Если владение проданной машиной осуществлялось на протяжении периода, большего чем 3 года. Таким образом как-бы ограничивается возможность перепродажи машины с целью получения финансовой выгоды;
• В том случае, если стоимость проданной машины (ее цена) была ниже, чем величина средств, которая была за нее передана предыдущему владельцу.

Методика расчета оснований для льготы по налогообложению

Для того, чтобы исключить необходимость оплаты НДФЛ, пользуются в зависимости от ситуации двумя из существующих способов:

• Определение затрат, которые собственник транспортного средства понес при приобретении машины и ее непосредственной эксплуатации. Такой способ возможен к применению в том случае, если у текущего продавца (гражданина, который отчитывается о получении определенного размера прибыли), сохранились документы, по которым можно определить стоимость ТС при ее приобретении. В том случае, если итоговая прибыль составит меньше положенных 250 тысяч, то облагаться налогом такой доход уже не будет;
• Осуществление налогового вычета. Такой способ используется в том случае, если гражданин, подающий отчет, не сохранил документы, которые могут подтвердить величину средств, потраченных на приобретения авто. Также подобный вариант используется, если собственник получил ТС на основании договора дарения или при вступлении в наследство. Метод заключается в том, что от суммы, за которую была продана машина, отнимается 250 тысяч рублей. В том случае, если результат будет положительным, то на полученное значение уже и будет начисляться налог, величина которого составляет 13%.

Стоит отметить, что если лицо осуществляет реализацию двух и более машин, в таком случае доход, полученный от их продажи, суммируется и уже после такого действия сравнивается с минимально возможным значением в 250 тысяч рублей.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Кроме того, необходимо понимать, что не все расходы и суммы, которые входили в величину средств, потраченную не первоначальную покупку ТС, могут приниматься в качестве затрат. Намереваясь рассчитать полученный доход, во внимание нельзя принимать такие статьи:

• Долговые обязательства по приобретению (проценты, если покупка была осуществлена по кредиту);
• Проценты по кредиту при осуществлении рефинансирования;
• Сумму средств, потраченную на обязательную страховку автомобиля.

Сумму продаж, которая вышла при реализации для погашения образовавшихся долгов.

Видео: Какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/avtopravo/kakaya-summa-ne-oblagayetsya-nalogom-pri-prodazhe-avtomobilya.html

Какой налог с продажи автомобиля следует платить

На доходы граждан РФ налог с продажи автомобиля уплачивается в соответствии со ст. 208 подп. 5 п. 1 НК РФ. Объекты налогообложения с осуществления продажи авто – доход, который получен в результате реализации собственности лицом. Граждан интересует вопрос, всегда ли надо ли платить налог с продажи автомобиля.

Оплата по обязательствам

Согласно ст. 224 НК РФ устанавливается налоговая ставка в размере 13% от совокупности дохода. Размер дохода продавца автотранспортного средства зависит от стоимости автомобиля, оговоренной в договоре купли-продажи машины сторонами.

Указанная ставка налога на проданный автомобиль с реализации автомобиля принимается для федеративных налоговых резидентов. Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности в 2018 году для граждан, если они не являются резидентами, устанавливается в размере 30%.

Освобождение от налога

Налоги с продажи автотранспортного средства гражданами не уплачивается при проявлении следующих обстоятельств:

1. Отсутствует доход при совершении договора купли-продажи. Подобное возможно, например, в ситуации, когда продажа машины осуществляется по цене, которая не превышает первоначальную стоимость авто.
2. Перед продажей длительное владение транспортном. Лицо, которое получило от реализации своей собственности, и эта собственность в его подчинении более трех лет, не платит налог при продаже автомобиля в 2018 году для физических лиц.
3. Автомобиль в стоимости от 250 000 рублей.

Получение налогового вычета

Законодательством предоставляется право получать налоговый вычет тем хозяевам автомобилей, которые совершили оплату положенного налога при осуществлении продажи транспортного средства. Ст. 220 НК содержит перечень особенностей и условий, в соответствии с которыми налоговыми органами предоставляется налоговый вычет.

Есть возможность оформить налоговый вычет владельцам авто, которые машину продали, но оплачивался налог от продажи автомобиля в собственности менее 3 лет. 1 п. 2 ст. 220 НК обозначает максимально ограниченный размер вычета в процессе реализации автотранспортного средства, он составляет в целом 32 500 рублей (это 13% от 25 тыс. рублей — предельный размер базы для исчисления вычетов).

Оформление налогового вычета

Для получения налогового вычета, гражданин, который реализовал продажу своего автомобиля и уплатил налог, обязан заполнить декларацию 3-НДФЛ. В процессе заполнения декларации лицу потребуется при себе иметь пакет финансовых и правовых документов, которая подтверждает факт сделки с продажей машины. В документацию входит оригинал и копия договора продажи автотранспорта.

Фиксация продажи транспорта по цене свыше 25 тыс. рублей, дающая основание для НДФЛ начисления, подтверждается при помощи таких документов, как:

• платежные поручения;
• выписки финансовые из банка;
• расписки от продавца в поступлении денег.

Гражданин направляется с указанной документацией в отделение налогового органа, который расположен по его месту жительства.

Отсутствие дохода и длительное владение ним

Можно привести пример с определенным автомобилем. Если автомобиль был приобретен за 500 тыс. рублей, а продажа осуществилась за 450 000 рублей. Очевидно, что в данном случае продавец доход не получает т.е. сумма подоходного налога равнозначна 0.

В подобных случаях следует обращать внимание, что для освобождения от налогообложения с продажи транспортного средства, требуется в налоговую инспекцию подать налоговую декларацию договорами купли-продажи (оригиналами или их копиями).Также, если этот же автомобиль был приобретен на 150 тыс. рублей дороже, чем его первая стоимость. Не платится налог с продажи автомобиля в 2018 году в собственности более 3 лет.

Порядок уплаты налога в процедуре продажи авто

За прошедший год (2017) налоговая декларация подавалась до конца 2018. Последним сроком, когда в налоговой принимается декларация без штрафных санкций – конец следующего месяца. Рекомендуют юристы подавать декларацию в конце имеющегося месяца или начале следующего, к концу месяца начинаются очереди.

Налоговую декларацию при продаже автомобиля заполнять следует при помощи в специальной программе, которая скачивается на официальном сайте налоговой инспекции. Подчеркивается, что программа прошлого года появилась только в начале 2018 года. Использовать прошлогодние программы не имеет весомого смысла, т.к. налоговое законодательство за год может существенно измениться.

Помимо подачи налоговой декларации продавец автомобиля должен уплатить также подоходный налог. Это можно сделать как после продажи транспортного средства, так и после оформления налоговой декларации.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nalog-s-prodazhi-avtomobilya.html

Налог с продажи машины: нужно ли платить при продаже автомобиля в 2018 году и какую сумму?

В жизни практически каждого автовладельца наступает момент, когда он сталкивается с необходимостью продажи своего транспортного средства. Причины для этого могут быть разные, в том числе и приобретение нового автомобиля.

Но далеко не каждый собственник авто осведомлен о том, что такие сделки, как купля-продажа, облагаются налогом. В каких же ситуациях налог с продажи машины заплатить придется, а когда этого можно избежать?

Когда налогового бремени можно избежать?

Но существуют некоторые обстоятельства, когда налогообложение не будет применено к конкретному доходу при продаже авто:

• Транспортное средство находится во владении долгое время, а именно более 36 месяцев.

Согласно статье 217 Налогового Кодекса, если гражданин владел транспортным средством больше трех лет, после чего решил авто поменять, платить налог при продаже ему не придется. И в этом случае, гражданин не должен подавать в налоговую службу декларацию.

• Отсутствует доход при продаже.

Когда автомашина была приобретена, к примеру, за 600 тысяч рублей, а продал ее собственник за 580 тысяч рублей, то это сумма, не облагаемая налогом при продаже автомобиля. То есть, у продавца отсутствует доход, и получается, что облагать налогом попросту нечего. Но в данном случае, нужно будет обратиться в налоговую службу с заполненной декларацией.

И в наличии должно быть 2 договора купли-продажи. Первый, который свидетельствует о приобретении машины за определенную сумму, а второй – о ее продаже, за стоимость меньшую.

Действия при отсутствии документов

Конечно весьма неприятная ситуация, но столкнуться с ней может каждый. Например, гражданин продает свое транспортное средство, которое у него в собственности менее трех лет, но, при этом, дохода с его продажи, не иметь не будет. Но вот документов, подтверждающих изначальную покупку авто, нет. Что же делать в такой ситуации, и можно ли добиться, чтобы вырученная сумма было необлагаемой?

Можно в налоговый орган направить декларацию, не прилагая к ней подтверждающих документов. В любом случае, все сведения в налоговую поступают из ГИБДД.

И сотрудник будет сверять данные, указанные плательщиком в декларации, с теми, которые предоставляет ГИБДД. Иногда этого будет достаточно, и в результате проверки вопросов у ИНФС не возникнет.

Но, когда же инспектору что-либо не понравится, он скорей всего запросит у плательщика предоставление недостающих документов.

При непосредственном визите в налоговую инспекцию можно будет выяснить, достаточно ли будет лишь подачи декларации без приложенных документов.

Для подачи такого запроса необходимо составить заявление с указанием в нем известных сведений о сделке. То есть, информацию о продавце/покупателе, месте заключения соглашения и дате. Как правило, ответ на такой запрос приходит положительный, поскольку запрашиваемый является одним из участников сделки.

Налоговый вычет

Но не всегда собственник автомашины имеет на руках первичный договор на покупку машины. Нужно ли платить налог с продажи в этом случае, когда соглашение, к примеру, утеряно?

В данном случае, бывший автовладелец все-таки будет платить налог с продажи автомобиля, но он может рассчитывать на возвращение вычета. Максимальный размер такого вычета может составлять 250 тысяч рублей. Причем, продана, может быть и не одна машина, налоговый вычет будет суммироваться, главное, чтобы за календарный год эта сумма не превысила установленную.

Чтобы этот вычет получить, необходимо самостоятельно обратиться в налоговую службу с заявлением. Если этого не сделать, то возврата подоходного налога автоматически не произойдет, поскольку налоговая служба без заявления от граждан такие вычеты предоставлять не обязана.

Предоставление декларации

Декларация за текущий 2017 год, должна быть подана в начале следующего 2018 года. Крайний срок ее подачи, это 30 апреля. После, уже будут начисляться штрафные санкции.

Для заполнения декларации можно воспользоваться специальной программой через интернет, либо сделать это непосредственно в инстанции по образцу. Делать это необходимо с начала нового года, ранее, эта процедура может оказаться бессмысленной. Поскольку в законодательные акты вносятся изменения, вполне вероятно, что и декларацию нужно будет заполнять по-новому.

Кроме того, что продавец авто должен предоставить в налоговую службу декларацию, также он должен уплатить и подоходный налог. Сделать это можно и после того, как декларация будет подана, но не позднее 15 июля текущего налогового года.

Что требуется наряду с декларацией?

К самой декларации необходимо будет прикрепить:

1. В случае, когда передача денежных средств производилась наличными, необходимо предоставить ДКП, а также расписку в получении денег. Если она отсутствует, достаточно будет просто указанной в декларации суммы.
2. Когда авто было куплено у индивидуального предпринимателя, либо организации, просто указания суммы будет недостаточно. Это связано с тем, что все организации, как и ИП, должны производить расчеты лишь с наличием платежных документов. Поэтому, к декларации необходимо будет прикрепить справку-счет.

Как еще можно уменьшить сумму уплаты налога?

Помимо самого расхода на покупку авто, учитываются и некоторые другие, за счет которых может быть уменьшена налоговая выплата:

• Оплата дополнительных услуг.

К этому относятся услуги третьих лиц по подбору автомобиля, проверки его с юридической точки зрения, а также, помощь в оформлении всей документации. Все эти затраты должны иметь письменное подтверждение в виде платежных документов.

• НДФЛ, который заплатил одаряемый.

Если автомобиль был получен в дар от человека, не являющегося близким родственником, то эта сумма будет относиться к расходам при приобретении ТС.

• При получении авто в наследство.

Если автомобиль был получен в наследство, новый его владелец уплачивает госпошлину, а также несет расходы на оценку авто, которая нужна для определения размера госпошлины. Эти траты, по платежным документам, можно отнести в разряд расходов.

Подведем итог

Если собственник транспортного средства, которое находится в его владении, например, 33 месяца, решил продать его, то лучше, если это позволяют обстоятельства, дождаться, когда срок перейдет за три года. Так можно избежать лишних  расходов и необходимости обращаться в налоговую службу с подачей декларации.

Источник: https://pdd-helper.ru/nalog-s-prodazhi-avto/

Какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля в 2017 году?

С продажи;

Практически каждый автолюбитель рано или поздно принимает решение о продаже машины, чтобы на вырученные деньги купить новое, более современное и экономичное транспортное средство. С точки зрения налогового законодательства, такая операция направлена на получение дохода (что вполне отвечает действительности).

Следовательно, с суммы сделки владельцу автомобиля придется заплатить налог. Что вам необходимо знать, если вы намерены продать машину в 2016 году? Можно ли как-то избежать налоговых отчислений, не нарушая закон? На эти и другие вопросы мы постараемся дать исчерпывающие ответы в данной статье.

Нужно ли платить налоги, если вы покупаете авто

Для начала мы разберемся с той частью налогового законодательства, которая относится к покупателям транспортного средства. Если рассуждать логически, они не получают абсолютно никакого дохода с покупки машины (ну кроме разве что самой машины), поэтому ничего государству платить не должны.

Но существует ряд тонкостей, которые вам необходимо знать. Одна из них, к примеру, это необходимость платить транспортный налог обоим участникам сделки, если речь идет об авто с пробегом. Годовая сумма отчислений просто делится между ними в соответствии со сроками владения машиной.

Впрочем, как транспортный налог, так и другие отчисления, такие как таможенные пошлины (при ввозе машины из-за рубежа), НДС, относятся к покупке лишь косвенно, тогда как для продавца в законе существует отдельная графа. Разумеется, с множеством своих нюансов.

Какие налоги требуется заплатить продавцу машины

При продаже авто вы получаете вполне осязаемую прибыль, которая облагается подоходным налогом. Его размер составляет фиксированные 13 процентов от суммы сделки (она имеет важное значение для налогового законодательства, о чем вы сможете прочитать ниже).

Чтобы уплатить налог при продаже автомобиля, необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, и не позднее 30 апреля следующего года подать ее в соответствующие инстанции.

Кроме того, законодательство устанавливает и срок уплаты средств – до 15 июля.

В декларации приводятся подробные данные о физическом лице и о полученном им доходе, а также рассчитывается сумма налогов с обязательным учетом предусмотренных в законе вычетов.

При этом необходимо помнить о тех нюансах, которые позволяют либо полностью избежать уплаты налога при продаже, либо значительно уменьшить его размер. О них мы поговорим как можно более подробно.

В каких случаях предоставляются льготные условия налогообложения

Упомянутые выше тринадцать процентов при продаже автомобиля приходится платить далеко не всегда. Но чтобы воспользоваться льготными условиями налогообложения, вы должны знать некоторые тонкости, обеспечивающие такую возможность:

• если вы продаете авто за 250 тысяч рублей (или дешевле), то никаких налогов платить не нужно вообще. В противном случае эта сумма отнимается от стоимости машины, и уже на остаток начисляется 13-процентный налог;
• если осуществляется продажа автомобиля, находящегося в собственности 3 года и более, вам даже не нужно подавать налоговую декларацию. Данная норма обеспечивает реальную экономию средств на уплате налогов для тех автолюбителей, которые редко меняют машины;
• кроме того, не облагаются налогом авто, которые реализуются себе в убыток. Объясним на простом примере: 2 года назад вы купили машину за 500 тысяч рублей, а в 2017-м продали ее за 450 тысяч рублей. Полученную сумму нельзя назвать доходом, так как она лишь компенсировала вам часть понесенных ранее расходов. Следовательно, эти деньги не будут облагаться налогом.

Как мы уже выяснили, 250 000 – это именно та сумма, на которую налог не начисляется. С учетом этого довольно приятного для автолюбителя факта можно рассчитать доход с реализации авто, а вместе с ним и налоговые отчисления, вносимые в декларацию при продаже. Приводим примеры для нескольких возможных вариантов:

• стоимость машины составляет 200 000 рублей. Данная сумма меньше 250 тысяч, а значит платить вам ничего не придется;
• вы осуществляете продажу автомобиля за 600 000 рублей. Чтобы узнать, какая сумма будет облагаться налогом в этом случае, необходимо от стоимости отнять 250 000. В результате получаем 350 000, с которых и удерживаются те самые 13 процентов;
• вы реализуете авто за 400 000 рублей, однако купили его дороже. Продажа осуществляется себе в убыток, из-за чего налог не начисляется, даже несмотря на то, что цена выше чем 250 000.

Зная все эти тонкости, вы можете самостоятельно рассчитать наиболее выгодную цену при продаже автомобиля, чтобы значительно уменьшить налогооблагаемую базу.

Источник: http://nalogiexpert.ru/na-imushhestvo/prodazha/kakaya-summa-ne-oblagaetsya-nalogom-pri-prodazhe-avtomobilya-v-2016-godu.html

Налог с продажи автомобиля

Сегодня я хочу поговорить о налоге с продажи автомобиля. Нужно ли его платить, и если да — то в каких случаях. Чтобы не потерять деньги при продаже автомобиля, читайте полезную информацию в нашей статье…

Налог с продажи автомобиля

Сразу оговорюсь, что в некоторых случаях налог действительно нужно платить. Причем налог может быть очень существенным.

Пп.1 п.1 ст.220 НК РФ

Налог на доходы с продажи автомобиля не уплачиваются в следующих случаях.

1)      Если автомобиль находился у владельца больше трех лет.

2)      Если автомобиль продается за сумму, которая дешевле той, за которую он покупался.

3)      Если стоимость автомобиля меньше чем 250 000 рублей.

https://youtube.com/watch?v=cxBGK-1P6uo

А теперь более подробно.

По первому пункту. Допустим, вы покупали новый автомобиль, он был оформлен на вас, вы эксплуатировали его три года, а затем решили поменять. В этом случае с вас не берется подоходный налог с продажи автомобиля.

Только нужно помнить автомобиль должен быть застрахован именно на вас, все три года. Бывают случаи, когда автомобиль, находящийся внутри семьи переоформляют на другого члена семьи. Допустим — отец переоформил автомобиль на сына, тогда сыну нужно ждать три года, а заем продавать автомобиль.

Обязательно нужно довести эти сведения до налоговых органов, иначе штраф 100 рублей.

По второму пункту. Особенно это подойдет для новых автомобилей, которые покупались в салоне. Когда вы покупаете автомобиль в салоне, у вас на руках есть документы, подтверждающие его стоимость. А это договор купли продажи и чеки. Допустим — вы покупали автомобиль за 500 000 рублей, а затем спустя полгода решили продать его.

Теперь если даже вы снизите стоимость автомобиля на 5000 рублей, и продадите его за 495 000 рублей, то с вас не смогут взыскать налог. Так как сумма продажи меньше чем сумма покупки.

Также подаем декларацию в налоговые органы, к ним должны быть прикреплены документы, о стоимости автомобиля, за которую он был куплен, а также стоимость, за которую он был продан.

Третий пункт. Допустим автомобиль у вас уже не один год, он износился и его можно продать только за 240 000 рублей. Эта сумма ниже, чем установленная законом планка в 250 000 рублей. С продажи такого авто также не платится налог. Также вы должны подать документацию в свои налоговые органы.

Теперь что делать, если у вас автомобиль новый нет 3 – х лет, вы продаете автомобиль дороже, чем купили (стоит доп.

оборудование), да и автомобиль стоит далеко дороже, чем 250 000 рублей? Самый простой способ в договоре купли – продажи с новым владельцем указать сумму ниже, чем 250 000 рублей. Тогда и проблем не будет.

Однако при таком способе нужно сразу рассчитываться на месте. Владелец вам должен отдать все сумму.

Сколько нужно заплатить при продажи автомобиля?

Налог с продажи автомобиля, берется с полной суммы при продажи. То есть если продали за 500 000 рублей, то и возьмут с 500 000 рублей.

— Для физических лиц, зарегистрированных на территории РФ (налоговые резиденты РФ), ставка составляет – 13 %

— Для физических лиц, не зарегистрированных на территории РФ (не являются налоговыми резидентами РФ), ставка составляет – 30 %

Вот и все. Продавайте автомобили правильно! Заранее думайте о налогах, чтобы потом сюрпризом не было.

Рейтинг:(5

Источник: http://avto-blogger.ru/pravovye-voprosy/nalog-s-prodazhi-avtomobilya.html

Как платить налог с продажи личного автомобиля?

     Итак, вы намереваетесь продать свой автомобиль и где-то слышали, что по такому случаюдолжны поделиться некой суммой с государством в виде налога.

     Попробуем разобраться, от чего зависит размер налогового платежа, нужно ли его платить именно в вашем случае и каким образом это можно сделать.

Консультацию по этому поводу порталу bibika.ru дал автомобильный юрист и правозащитник Сергей Ляликов.

     Любой гражданин, получающий некий доход, должен выплатить государству 13% с этой суммы. Когда речь идет о зарплате, налогом занимается работодатель. Если же вы вознамерились продать имущество (и получить тем самым доход!), то взаимодействовать с Федеральной налоговой службой (ФНС) вам придется самостоятельно.

     Впрочем, всё нижесказанное не относится к лицам, владевшим автомобилем до момента его продажи в течение 3-х и более лет. Доходы от продажи такого автомобиля вообще не подлежат налогообложению в соответствии с п. 17.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ и информировать налоговые органы о факте продажи такого имущества нет необходимости.

     Обратите внимание: срок, в течение которого автомобиль находился в собственности налогоплательщика, исчисляется не с момента постановки его на учёт в ГИБДД, а с момента приобретения данного автомобиля в собственность.

Соответственно, днём окончания этого срока служит день заключения сделки о продаже авто новому владельцу.

Иными словами, если человек приобретет ваш автомобиль в конце декабря 2014 года, но поставит на учет в начале января 2015-го, ФНС будет считать, что доход вы получили именно в 2014 году.

Что вы должны сделать, если владели автомобилем менее трех лет?

Подать декларацию о доходах в ФНС и указать там сумму, вырученную с продажи автомобиля. Даже если вы по той или иной причине не должны государству ни рубля. О сроках и способах подачи декларации, а также о санкциях за ее непредставление мы расскажем чуть ниже.

Что будет служить подтверждением срока владения машиной и ее стоимости?

      Таким документом может служить договор купли-продажи автомобиля.  На всякий случай рекомендуем сохранять у себя копии всех договоров по сделкам с автомобилями, которые вы когда-либо заключали.

Необходимо, чтобы документально подтверждался именно факт передачи денег продавцу.

Доказательством может быть чек, корешок от приходного ордера, справка о внесении денег на счет или, на крайний случай, расписка. 

В каких случаях налог с продажи можно не платить?

     —   Если вы владели автомобилем более трех лет, как уже говорилось выше.      —   Если вы сможете документально подтвердить, что продаете машину дешевле, чем покупали, то есть не доход, полученный вами от продажи авто, компенсируется расходами, понесенными ранее.

     -Если вы продали автомобиль дешевле, чем за 250 тысяч рублей.

       На последнем пункте стоит остановиться поподробнее. 250 тысяч рублей – это лимит имущественного налогового вычета, который предусмотрен современной версией Налогового кодекса. На эту сумму вы можете законно снизить налогооблагаемую базу (в данном случае – сумму, вырученную от продажи машины).

Если вы не можете документально подтвердить, что покупали машину дороже, чем продаете, подайте вместе с декларацией заявление на предоставление налогового вычета (автоматически он не предоставляется). Тогда сумма налога будет рассчитываться по простой формуле: (Сумма продажи — 250000) * 0,13. Соответственно, если вы продаете авто дешевле 250 тыс.

, то база налогообложения будет нулевой.

 Какой налог платить, если продавать автомобиль дороже, чем он приобретался? 

       В этом случае стоит руководствоваться формулой, которую мы приводили выше: отнимайте от суммы продажи сумму покупки и умножайте полученный результат на 0,13. То есть если вы купили авто за 500 тыс.

рублей, а продаете за 600 тыс., то налог будете платить со 100 тыс. Впрочем, даже если вы извлекаете некую выгоду, но продаете машину дешевле 250 тыс.

рублей, у вас остается право воспользоваться налоговым вычетом и ничего не платить государству.

Как подавать декларацию о доходах?

Подать ее можно тремя способами:     — Лично придти в районный отдел УФНС и заполнить бланк декларации там.     — Отправить заполненную декларацию в УФНС  ценным письмом с описью вложения.

    — Отправить декларацию через Интернет-сайт ФНС r78.nalog.ru. В соответствующем разделе, посвященном налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) есть ссылка на скачивание необходимого бланка с подробной инструкцией по заполнению, а также – специальной компьютерной программы-помощника «Декларация 2010». 

До какого срока можно подать декларацию?

       Уведомить ФНС о своих доходах вы должны на следующий год после того, как продали машину. Если вы совершили сделку в 2014-м, то в 2015-м должны были подать декларацию до 3 мая 2015 года.

Информация о сроках меняется от года к году, и обычно «дедлайн» на следующий год обнародуется в конце предыдущего. Так что если продаете сейчас своего «железного коня», не забудьте заглянуть на r78.nalog.

ru в декабре 2014 года.

Что будет, если не подать декларацию?

        Согласно статье 119 Налогового кодекса, непредставление декларации в установленный срок наказывается штрафом в размере 5% от суммы налога за каждый полный месяц с крайнего срока подачи декларации, но не более 30% от этой суммы и не более 1000 рублей. А поскольку вы не сообщили в ФНС, за сколько продали машину, товас, скорее всего, будет ждать минимальный штраф в 1000 рублей.

Если утерян договор купли-продажи автомобиля, можно ли получить его из МРЭО, где машину ставили на учет?

       Законодательство такую возможность предоставляет: согласно п. 38 Приказа МВД №1001, регламентирующего правила регистрации транспортных средств, сотрудники МРЭО обязаны  вернуть вам находящийся у них оригинал договора-купли продажи автомобиля, если вы подадите соответствующее письменное заявление. 

Начислят ли мне налог, если я продал автомобиль по доверенности?

       «Продажа» автомобиляпо доверенности по закону сделкой купли-продажи не является, поскольку номинально собственник не меняется. Если вы продаете машину по доверенности уже спустя три года после покупки или же точно знаете, что покупатель не перепродаст ее по договору до момента истечения этого трехлетнего срока владения, можете не беспокоиться о подаче декларации.

       Другое дело, если автомобилем вы владели менее трех лет и продали затем по «генералке».

Попросите покупателя своевременно оповестить вас, если он надумает официально оформлять ее на себя или перепродавать по договору.

Тогда вы сможете точно знать, когда нужно подать декларацию и избежать санкций от УФНС. Не стоит продавать машину по доверенности, если вы плохо знакомы с покупателем и не имеете возможности оперативно связаться с ним.

Источник: http://www.bibika.ru/info/?id=135

Нужно ли платить налог при покупке автомобиля

Законодательство Российской Федерации устанавливает точные сроки уплаты налога от продажи автомобиля. За текущий год вам необходимо уплатить его не позднее 15 июля. Декларацию же необходимо подать до 30 апреля. Лучше всего сделать это в феврале или марте, так как в эти месяцы вы не столкнетесь с огромными очередями в налоговой инспекции.

Какой платить налог с продажи автомобиля в 2017 году, как это сделать и можно ли не платить НДФЛ

Не стоит затягивать поход в налоговую во избежание серьёзных последствий. Оформление декларации – не такой тяжёлый процесс, как кажется в первое время. При нескольких продажах автомобилей собственники приобретают некоторые навыки и справляются с трудностями значительно быстрее.

Налоги при продаже и покупке авто

Место жительства физического лица — адрес (наименование субъекта Российской Федерации, района, города, иного населенного пункта, улицы, номера дома, квартиры), по которому физическое лицо зарегистрировано по месту жительства в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. При отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации для целей настоящего Кодекса место жительства может определяться по просьбе этого физического лица по месту его пребывания. При этом местом пребывания физического лица признается место, где физическое лицо проживает временно по адресу (наименование субъекта Российской Федерации, района, города, иного населенного пункта, улицы, номер дома, квартиры), по которому физическое лицо зарегистрировано по месту пребывания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

Какие налоги надо заплатить при покупке машины

Формально передача права на автомобиль по генеральной доверенности продажей не является, поэтому покупатель и продавец налоги платить не должны.

Но машина остаётся в собственности прежнего владельца, а значит, он должен продолжать ежегодно уплачивать транспортный налог, хотя машиной он уже не пользуется.

В этом случае нужно добиться перерегистрации машины, то есть снять её с учёта, а затем зарегистрировать на нового пользователя.

Налог с — продажи автомобиля в — 2018 году

Налоговая декларация при продаже автомобиля заполняется при помощи специальной программы, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Подчеркну, что программа для 2018 года появится лишь в начале 2019 года. Прошлогодние программы использовать не имеет смысла, т.к. за год налоговое законодательство может существенно измениться.

Рекомендуем прочесть:  Выплаты пособия по уходу за ребенком

Какой налог с продажи автомобиля

При возникновении задолженности вы получите требование из инспекции с просьбой оплатить долг. В нем будет содержаться расчет сумм с указанием периодов их образования. Если в установленный срок в бюджет не поступит оплата, госорган обратиться в суд. По таким делам выносится судебный приказ, который передается для исполнения судебным приставам.

Нужно ли платить налог при продаже автомобиля и как его рассчитать

1. Если доход при заключении сделки получен владельцем не был. Получается, владелец реализует товар по цене, меньше ее первоначальной стоимости.
2. Владелец долгое время эксплуатировал автомобиль.

   Проще говоря, он находился у человека в собственности не менее трех лет. Данный срок считается важной вехой для предотвращения мошеннических махинаций.

   В случае реализации, срок отсчитывается с момента заключения договора купли-продажи, причем три года подразумеваются, как буквальная единица – 36 месяцев, ни днем меньше.

3. В случае, когда цена выставленного на продажу авто менее 250 000.

   Продавая машину за две с половиной сотни тысяч рублей или того меньше, вы освобождаетесь от выплаты , так как сумма итак выходит небольшая.

Налог с продажи автомобиля 2018: какую сумму НДФЛ придется заплатить

1. Длительное владение автомобилем. Ст. 217 Налогового кодекса РФ указывает на доходы, не подлежащие налогообложению. Обратимся к п. 17.1 ст.

217, который гласит, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися резидентами РФ от продажи имущества (за исключением объектов недвижимости), находящегося в собственности налогоплательщика более трех лет, не подлежат налогообложению.

Отсюда делаем вывод, что если Вы владеете автомобилем более трех лет и решили с ним расстаться, подоходный налог со сделки уплачиваться не будет. К тому же это единственный случай, при котором не возникает обязательства подавать налоговую декларацию.

Покупка автомобиля: кто должен оплачивать налог в 2017 году

Дабы максимально оградить себя от проблем с законом, автомобилисту следует придерживаться основных требований НЗ. В первую очередь, это касается того, надо ли платить дорожный налог при приобретении автомашины.

Каждый владелец автомобиля знает, что с момента покупки ТС он обязан за ее использование заплатить госпошлину, размер которой определяется с учетом характеристик автотранспортного средства и региона страны, в котором оно состоит на учете. Ставки транспортного налога определяются местными органами власти согласно регламенту гл.28 НК России.

Но поскольку требования нашего государства порой меняются, то у автомобилиста, естественно, может возникнуть разумный вопрос, обязательно ли оплачивать налог с покупки автомашины, кроме указанных выше сборов.

Налог с продажи автомобиля в 2017 году

У налоговой службы нет возможности проверить достоверность стоимости и оценить доукомплектацию машины. Поэтому реальную сумму знает только владелец, и указать он может то, что пожелает сам.

Конечно, многие стараются занизить стоимость, чтобы уменьшить уплачиваемый налог. Но схема имеет и один существенный недостаток – вероятность обмана от покупателя.

Поэтому стоит вначале получить всю сумму, а затем занижать цену транспорта в договоре.

Рекомендуем прочесть:  Договор купли продажи дома с участком образец

В каких случаях платится налог с продажи автомобиля и когда можно его не платить

Автолюбители, владевшие продаваемой машиной более, чем трехгодовой промежуток времени, не имеют никаких финансовых или отчетных обязательств перед государством. Они полностью освобождаются от уплаты НДФЛ и даже не обязаны подавать декларацию. Такое право подтверждается ст. 217 и ст. 229 Налогового Кодекса.

Налог при продаже автомобиля

С наступлением 2017 года автолюбители, владеющие транспортными средствами, интересуются, появились ли какие-то изменения в области налогообложения при совершении сделок с авто.

Нужно ли платить налог при покупке автомобиля? Как можно внести обязательный платеж? Какой налог с продажи автомобиля будет вноситься в бюджет в 2017 году? Придется ли платить налог при покупке машины? Эти вопросы волнуют каждого гражданина, планирующего реализовать свою собственность.

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

1. Важно понимать с какой суммы берется налог с продажи машины. Если автомобиль продается за 250 тысяч рублей или еще дешевле, то никаких налогов уплачивать не нужно. Поскольку эта сумма отнимается от стоимости транспортного средства и уже на остаток начисляется налоговая ставка 13%.
2. Если владелец приобрел авто более 3 лет назад 13% НДФЛ вообще не оплачивается. При этом срок считается с момента, покупки транспортного средства, а не его регистрации в ГИБДД. В таком случае даже не нужно подавать налоговую декларацию.

   Такая норма дает возможность для реальной экономии средств на уплате налогов для тех, кто не часто меняет свое авто.

3. Налоговым сбором не облагаются автомобили, которые реализуются себе в убыток.

   Если машина бала куплена несколько лет назад дороже, чем продается, то полученная сумма от продажи не будет считаться доходом, так как она лишь компенсировала часть расходов, которые были понесены ранее. Поэтому эти деньги налогом облагаться не будут.

Существующие налоги при покупке автомобиля

Что касается оплаты, то тут человек сам может выбрать наиболее удобный для него способ. Как вариант, можно заплатить в банке, но тогда придётся затратить деньги на комиссию.

Гораздо удобнее будет выполнить задачу в режиме онлайн. Для этого потребуется зайти на сайт государственных услуг или в ФНС.

Там есть соответствующий раздел, который позволяет перевести средства на нужные реквизиты.

Налог с продажи автомобиля – надо ли платить? Порядок действий при продаже авто и расчет размера налога

Важно: реализация машины по генеральной доверенности не является договором купли-продажи.

Это означает, что все обязанности остаются на собственнике авто (в нашем случае — лице, выдающем доверенность).

Если машина не будет реализована номинальным хозяином в течение ближайших 3 лет, то подавать налоговую отчетность не надо. В противном случае к реальному владельцу будут применены негативные санкции, а именно — штраф.

Источник: https://uristsos.ru/avtoyurist/nuzhno-li-platit-nalog-pri-pokupke-avtomobilya