Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля? ПДДюрист

Возврат налога при покупке машины

Сегодня уже многие знают, что при таком крупном приобретении, как квартира или дом, полагается возмещение подоходного налога в размере 13 процентов от израсходованных денег, называемое имущественным вычетом.

Оно действительно удобно и выгодно для большинства людей, ведь, например, покупая жильё за 3–4 миллиона рублей, получается сэкономить целых 390 тысяч. Сумма, действительно, немаленькая, существенно облегчающая финансовые тяготы от столь больших расходов.

Привыкнув к такой системе, всех интересует, а возможен ли налоговый возврат при покупке автомобиля, также являющийся довольно крупным приобретением. Разочаровывая читателей, скажем, к сожалению, среди случаев, при которых предусмотрено имущественное возмещение, приобретение машины не предусмотрено.

Однако, хотя вернуть деньги вам вряд ли удастся, всё же стоит сохранить бумаги, полученные при совершении сделки: именно благодаря им будет реально рассчитывать на какую-то часть суммы при продаже транспортного средства.

Возможен ли возврат налога

Приобретение транспорта не входит в список случаев, для которых предусмотрен вычет. Поэтому непосредственный возврат НДФЛ при покупке автомобиля не является реальным. Однако можно вернуть налог с покупки машины при реализации.

Достаточно для этого иметь у себя бумаги, подтверждающие сделку купли-продажи с указанием цены, к примеру, квитанцию, подтверждающую приобретение «с нуля», или расписку, если автотранспорт был куплен «с рук».

Хотя с дохода также придётся заплатить не менее 13 процентов от суммы сделки, эту выплату можно получить в ряде случаев:

1. Если машина покупалась более трёх лет назад, вам даже не придётся собирать папку документов. Если вы были владельцем авто в течение трёх лет и более, имущественный вычет начисляется автоматически. С другой стороны, всё же следует сохранить бумаги, которые фиксируют сделку. Это необходимо для предъявления в соответствующую службу, если им станет интересна эта сделка.
2. Если продаёте транспорт менее чем через три года, но по цене меньшей, чем её стоимость. Механизм, по которому начисляется возврат, объясняется довольно просто. Покупая машину, вы расплачиваетесь деньгами из собственных сбережений. Продавая его, выручаете сумму денег значительно меньшую, чем та, которую потратили. Значит, дохода нет, присутствуют только реальные убытки. А если нет дохода, значит, и подоходный платить не нужно.

Чтобы получить компенсацию в этой ситуации, нужно обратиться в налоговую службу, оформив декларацию с обязательным указанием данных покупателя и указанной стоимости.

Также следует приложить документы с указанием реальной цены транспортного средства, являющейся значительно выше продажной.

Сроки обращения за выплатами ограничены: это нужно сделать не позднее следующего после продажи года, до 30 апреля включительно.

Что делать, если документы о покупке не сохранились

Если по каким-либо причинам не удалось сохранить документы, подтверждающие покупку транспорта, переживать не стоит. В этом случае также можно рассчитывать на компенсацию, однако тут могут возникнуть некоторые сложности. Во-первых, вас по-прежнему освобождают от выплат, если продаёте автомобиль более чем через три года использования.

Во-вторых, продажа машины по цене меньшей, чем 250 тысяч рублей, также не облагается налогом. Более того, если вы продаёте транспортное средство по цене более чем 250 000, то сумма, по которой будет рассчитаны обложения, вычисляется за исключением этих денег.

Например, если продаёте транспорт за 500 000 и нет документов, подтверждающих его приобретение, то заплатить придётся. Но 13 процентов будут браться не от полной стоимости, а от числа, оставшегося после вычета 250 тысяч рублей. То есть продавец будет должен заплатить 0,13 × (500 − 250) = 32 500 рублей.

Если сохранились бумаги с указанием, например, что за транспортное средство было отдано 600 000 рублей, то от выплат вас освобождают.

Таким образом, возврат налога при покупке машины государством не предусмотрен и получить компенсацию не удастся.

Вероятно, когда-нибудь это станет реальным, если государство посчитает, что автомобиль очень ценен и необходим, но пока такой возможности нет, так как личный транспорт — это, скорее, роскошь.

Но, с другой стороны, можно уменьшить обложения или вовсе избавиться от них, когда решите реализовать транспортное средство. Нам будет очень интересно узнать, насколько полезной оказалась настоящая статья.

Источник: http://CarExtra.ru/torg/vozvrat-naloga.html

Налоговый вычет при покупке автомобиля — можно ли получить возврат налога | Юридические Советы

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

Достаточно часто сегодня можно услышать вопрос, а существует ли налоговый вычет на покупку автомобиля (машины)? Автомобили — это товар дорогой и социально статусный,  автомобилеоброт в стране огромный. На сегодняшний день налажены и кредитные, и страховые отношения.

Имущественный налоговый вычет на покупку машины — существует или нет?

С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет.

А вот возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество, и следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов. Однако этот вычет предоставляется налогоплательщику только:

• На приобретение квартиры, жилого дома (любого объекта жилой недвижимости или доли в них).
• На строительство объекта жилой недвижимости, а также приобретение земельных участков под это строительство.
• На погашение % по кредитам на приобретение или строительство жилья и земельного участка под это строительство.

Продажа автомобиля

А вот что есть в законодательстве по поводу налогового вычета в случае продажи автомобиля:

• Если автомобиль был в собственности более 3 лет (36 месяцев от даты договора), то гражданин освобождается от уплаты налога.
• При продаже автомобиля, бывшего в собственности менее 3 лет, гражданин должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ (иначе штраф 1000 руб) с указанием стоимости продажи машины. В случае продажи автомобиля дороже, чем было потрачено на покупку (документально подтверждено), с разницы продавец должен уплатить НДФЛ в размере 13% (см. как рассчитать и уплатить налог при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности).
• Продажа автомобиля стоимостью до 250 000 рублей не подлежит налогообложению. То есть даже если гражданин получил прибыль от продажи машины, но цена продажи менее 250 тыс. рублей, такая сумма является налоговым вычетом и не подлежат налогообложению. Но, декларацию 3- НДФЛ подать следует в любом случае, если автомобиль был в собственности менее 3 лет.

Пример: если гражданин продал машину за 300 тысяч рублей, но документов, подтверждающих ее покупку нет, он может воспользоваться таким вычетом в 250 тыс. рублей и уплатить 13% с 50 тыс. руб (300 — 250=50), если есть подтверждающие документы, к примеру, покупка за 270 тыс, то 13% рассчитываются с 30 тыс. руб. (300-270=30).

Почему нет налогового вычета при покупке машины?

Или законодатель недооценивает роль автомобиля в современной жизни, его влияние на развитие транспортной системы, или считает автомобили роскошью, а не необходимостью. Да, и переход права собственности такой же сложный как с жильем: та же регистрация, те же госпошлины, очереди и пр.

Кстати сказать, и стоимости сопоставимы. Не редки сделки по равноценному обмену автомашины на квартиру или наоборот. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

Если у Вас есть вопросы по теме статьи, пожалуйста, не стесняйтесь задавать их в комментариях. Мы обязательно ответим на все ваши вопросы в течение нескольких дней. Однако, внимательно прочитайте все вопросы-ответы к статье, если на подобный вопрос есть подробный ответ, то ваш вопрос опубликован не будет.

Источник: http://juresovet.ru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-avtomobilya-sushhestvuet-li-nalogovyj-vychet/

Как вернуть подоходный налог при покупке машины: варианты возврата и процедура оформления документов

Potrebiteli.Guru > Финансы > Как вернуть подоходный налог при покупке машины: варианты возврата и процедура оформления документов

Возврат налога при покупке машины — это достаточно «дорогой» вопрос, который стоит изучить.

Подоходный налог – сумма, которую регулярно «отгрызает» налоговая от ваших доходов. При этом ставка фиксированная: 13%.

Другими словами, от каждого вашего дохода государство забирает себе 13 процентов. Несправедливо, правда? Вы трудитесь не покладая рук, устаете, нервничаете, гробите свое здоровье, а у вас еще и деньги отнимают!

В статье мы разберем, можно ли вернуть подоходный налог после приобретения автомобиля.

Как происходит возврат налога на доход

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 350-77-34 — Москва
8 (812) 309-87-31 — Санкт-Петербург
Бесплатная консультация — Россия

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Процедура возврата подоходного налога может быть проведена двумя путями:

1. Вместе с зарплатой вам будут выплачивать те 13% дохода, которые раньше из неё изымались. То есть, если вы, например, получаете зарплату в 15 000 рублей, тогда сумма налога на доход составит 1950 рублей в месяц.

Именно такая сумма и будет дополнительно выплачиваться вам ежемесячно в случае запроса на возврат налога на доход, и вы уже будете получать не 15000, а 16950.

Важно знать: при расчете подоходного налога учитываются льготы — налоговые вычеты (социальные).

• если вы воспитываете одного или двух несовершеннолетних детей, положен вычет, равный 1400 рублей (за каждого);
• если вы воспитываете троих детей, не достигших возраста 18 лет, или являетесь родителем ребенка с 1-й или 2-й группой инвалидности, вам полагается вычет, равный 3000 рублей.

Налоговый вычет — это деньги, которая условно вычитается из ваших доходов. То есть на деле у вас никто этих денег не отнимает, но в глазах налоговой ваши доходы становятся ниже.

Например, если у вас есть трое несовершеннолетних детей, сумма налога в этом случае будет рассчитываться так: (15 000 – 1400 – 1400 – 3000) * 13% = 1196 рублей.

Вы получаете все те же 15 000, а вот размер суммы, которая отнимается и идет в казну, уменьшен.

1. Вас освободят от дальнейшей уплаты подоходного налога до тех пор, пока полагающаяся вам сумма не будет возмещена. То есть, если в качестве налогового вычета вам должны вернуть, например, 50 000 рублей, а ваш подоходный налог равен 1000р/в месяц, то в течение 50 месяцев из вашей зарплаты не будут вычитать налог. Как только положенная сумма «вернется» к вам, из вашей зарплаты снова будет вычитаться 1000 рублей.

Несмотря на разные формулировки, суть одна: ежемесячно вы будете получать зарплату в полном размере, без необходимости уплачивать налог на доход.

Можно ли вернуть налог на доход при покупке машины

Согласно 220 статье Налогового Кодекса РФ, возврат суммы подоходного налога происходит в случае, если:

1. Вы купили жилье или участвовали в его строительстве, вкладывая либо свои деньги, либо заемные. Также возможно погашение процентов по ипотеке.
2. Вы вкладываете деньги в накопительную часть вашей пенсии.
3. Вы или ваши дети обучались на платной основе. Важно! У учебного заведения, в котором вы проходили обучение, должна иметься лицензия на осуществление образовательной деятельности.
4. Вам пришлось сильно потратиться на какие-либо медицинские услуги или лекарственные средства.
5. Вы являетесь участником программы негосударственного пенсионного страхования.
6. Делаете пожертвования в официальные благотворительные фонды.

Итак, пункт «вы приобрели автомобиль» в этом списке, очевидно, отсутствует. Таким образом, согласно 220 статье Налогового Кодекса Российской Федерации вы не можете претендовать на возврат денег, уплаченных вами в государственную казну в виде налога на доход при покупке авто.

Верните все при продаже

Не расстраивайтесь, у вас все еще есть шанс вернуть часть ваших денег при (внимание!) продаже вашего авто. И сделать это можно совершенно законно. Нужно только знать несколько «лазеек» (совершенно законных!), которые позволят вам это сделать.

Вариант 1: Вы владели авто более трех лет.

Если верить все той же 220-й статье НК РФ, в данном случае владелец просто освобождается от уплаты налога на полученный доход при продаже своего транспортного средства.

Вариант 2: Вы владели авто менее трех лет.

Тогда вернуть деньги можно, если:

• при продаже машины вы получили меньше денег, чем когда-то сами за нее заплатили (то есть осуществили убыточную сделку);
• сли машина была продана дороже, чем вы ее покупали, но ваш доход от этой сделки при этом не превысил 125 000 рублей. К примеру, вы приобрели машину за 300 000, и через 4 месяца продали за 350 000. Вроде бы, на руки получили 350 000, а на деле доход составил всего лишь 50 000.

Что нужно сделать для оформления налогового вычета при продаже машины

Оформить налоговый вычет (имущественный) не так уж трудно, но кое-что сделать необходимо:

1. Позаботьтесь о получении на руки всех документов, способных подтвердить уплаченную вами сумму при покупке авто.

Договор купли-продажи, расписка или счет – любой из этих документов вам поможет.

Если вы покупали автомобиль заграницей, сохраните также документы об уплате пошлины.

1. До 30 апреля года, наступающего вслед за тем, в котором был продан автомобиль, заполните налоговую декларацию.

Возьмите на заметку: не расслабляйтесь и не торопитесь сию же минуту выбрасывать все документы на свой автомобиль: их еще нужно хранить год после того, как вы продали его. Это вам очень облегчит жизнь, если вдруг у налоговой инспекции возникнут вопросы.

Итак, теперь вам известно, что при покупке автомобиля вам не суждено вернуть себе сумму подоходного налога. Однако вы можете рассчитывать на это при его продаже. Не теряйтесь и не теряйте время. Как говорится, время – деньги!

Смотрите в следующем видео, как вернуть подоходный налог при покупке машины:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: http://potrebiteli.guru/finansy/vernut-nalog-pri-pokupke-mashiny.html

Имущественный вычет при покупке авто



Государственная поддержка граждан, потративших в календарном году крупную сумму денег на лечение, обучение, покупку жилья, выглядит, как имущественный вычет. По сути, это возврат уплаченного налога (13%) или освобождение от уплаты. К сожалению, при покупке машины возврат налога не действует. Он распространяется только на операцию продажи автомобиля.

Суть имущественного вычета

При расходах на лечение, получение образования, покупку жилья и государство возвращает часть трат, а именно 13%. Такой возврат подоходного налога называется имущественным вычетом. Существует обязательный подоходный налог, который платится с зарплаты, доходов от предпринимательства, в других случаях. Но иногда этот налог можно вернуть или вовсе не платить.

Статья 220 НК посвящена возврату подоходного налога. Получить его могут такие граждане:

• герои РФ, СССР;
• «чернобыльцы»;
• инвалиды боевых действий, в частности, ВОВ;
• инвалиды кроме тех, кто имеет 3 группу;
• если доход налогоплательщика за предшествующие 12 месяцев не превышал 40 тысяч рублей.

Сумма вычетов установлена законодательством: возращено может быть 13% от суммы трат. Если гражданин принадлежит сразу к нескольким льготным категориям, сумма вычета плюсуется. То есть, он может воспользоваться льготами по нескольким пунктам.

Вычет может получить тот налогоплательщик, который:

• покупает частный дом, квартиру, долю в недвижимости;
• гасит проценты по кредиту, взятому на покупку или строительство жилья, приобретение участка земли под застройку;
• расходует средства на строительство дома, покупку участка.

Как видно, в этом перечне нет автомобиля. Имущественный вычет, судя из названия, распространяется на имущество, но недвижимое. Ни к лечению, ни к образованию покупка машины также не имеет отношения. Следовательно, возврат налога при покупке машины в 2015 году невозможен.

Получение вычета при операциях купли-продажи авто

Если автовладелец продает своего «железного коня», он может рассчитывать на некоторое послабление в части уплаты налогов:

• Если авто стоит меньше 250 тысяч рублей (такая сумма указана в договоре купли-продажи), собственник не уплачивает налог. Именно эта сумма является налоговым вычетом, не подлежащим налогообложению.
• Если собственник купил машину менее трех лет назад, налог платить не надо. 36 месяцев отсчитывается с того момента, когда был заключен договор.

Если собственник владеет транспортом свыше 36 месяцев, уплате подлежит НДФЛ, Сегодня он равен 13% от суммы договора.

Возврата налога при покупке машины не предусмотрено было в прошлом, 2014, году, нет его и в этом. Законодательно возвратом налога можно воспользоваться при тратах на имущество первой необходимости (жилье), обучение и лечение. Автомобиль, судя по всему, до сих пор продолжает считаться роскошью, хотя современную жизнь без него представить уже сложно.

Кроме того, надо учесть обмен квартиры на авто и наоборот. Или продажу жилья с целью покупки машины. Ведь размер понесенных расходов примерно одинаков. Некоторые транспортные средства даже дороже квартир. Но учитывается не стоимость, а, скорее, социальная востребованность имущества.

Схема возможного возврата налога

Поскольку вычет предусмотрен только при проведении сделки продажи авто, желающие сэкономить граждане этим пользуются для возврата налога. Схема следующая:

1. Если купленную машину планируется в будущем продать, необходимо уже на этапе ее приобретения позаботиться о получении налогового вычета при продаже.
2. Покупая машину, даже в кредит, нельзя сделать возврат налога. Сохраните документы, которые подтвердят размер стоимости предмета договора, желательно нотариально заверенные, чтобы получить возврат при последующей продаже.
3. В течение последующих 36 месяцев скрупулезно собирайте чеки, квитанции, которые фиксируют траты на эксплуатацию и обслуживание машины. Они пригодятся, если владелец решит продать транспорт в трехлетний промежуток по цене, меньшей, нежели была уплачена при покупке. Как правило, так и происходит – машина теряет внешний вид, ухудшаются технические характеристики, и назначается цена меньшая, нежели первоначальная.
4. Авто, естественно, должно быть зарегистрировано. Без этого не продать его, не сдать декларацию о доходах не получиться. Кроме того, к моменту продажи не должно быть задолженности по уплате сборов в бюджет.
5. Если новый владелец купил авто дешевле, чем первый, то первому и полагается налоговый вычет, а, вернее, он освобождается от уплаты 13-процентного подоходного налога.

Конечно, если подтверждающих документов о покупке машины нет, оформить возврат подоходного налога сложнее, но все же возможно.

Если же автомобиль в собственности находится менее трех лет, вычет полагается в любом случае, в независимости от стоимости авто и других условий. Вычет предоставляется человеку один раз за всю жизнь.

То есть, если собственником уже приобреталось жилье, возвращался НДФЛ на обучение, получить еще раз такую льготу нельзя.

В обозримом будущем рассчитывать на введение такой налоговой «поблажки» не приходится. Все льготы в налогообложении включают в себя только жизненно важные товары, имущество, средства: жилье, лечение, пенсионное страхование, обучение и так далее. Пока автомобиль не посчитают необходимостью, а не роскошью, налог будет уплачиваться продавцами в полном объеме.

Источник: https://creditnyi.ru/transportnyi-nalog/vozvrat-naloga-pri-pokupke-mashiny-296/

Можно ли вернуть налог за покупку автомобиля



Если вы уже получали налоговый вычет, приобретая недвижимость, то может возникнуть вопрос: «А предусмотрена ли аналогичная компенсация при сделке с автомобилем?» Машины относятся к дорогим товарам. Кроме того, нередко их приобретают на заемные средства, поэтому любые выплаты станут экономией для водителей.

Из статьи узнаем, можно ли вернуть налог за покупку автомобиля. Разберемся также, когда 13% государство возвращает, что подразумевается под налоговым вычетом, как можно сэкономить и от чего лучше отказаться при продаже.

13 процентов

Законодательством РФ при определенных условиях предоставляются льготы. Одной из них является налог в размере 13%. Деньги могут быть возвращены в случае, если налогоплательщик платит НДФЛ в течение календарного года. Возврат осуществляется тем, кто потратил денежные средства:

• на приобретение или строительство недвижимого имущества;
• получение высшего образования;
• процедуры медицинского характера;
• благотворительность.

Перечень оснований является исчерпывающим и не предусматривает еще каких-то трат. Таким образом, как видно из списка, покупка автомобиля здесь отсутствует. А это значит, что вернуть проценты за сделку не получится.

Но как же тогда сэкономить? Как вернуть 13 процентов от покупки машины?

Способы экономии

Оказывается, есть вариант экономии при сделке купли-продажи автотранспорта. Но он может иметь место не при покупке, а при продаже. А вот когда такое основание возникает, давайте разберемся.

Может быть, для кого-то это станет новостью, но за любую прибыль, которую гражданин получает, он должен платить налог. Это правило распространяется и на доход от продажи автомобиля.

Получается, что продавец обязан заплатить в государственную казну 13 процентов от продажи. Всю прибыль, которую он получает, необходимо вносить в декларацию и сдавать ее до 30 апреля следующего года за тем, в котором последовала оплата.

Причем налог оплачивают не позднее 15 июля, то есть через два с половиной месяца после срока сдачи отчетности.

Однако это правило не распространяется на автомобиль, который перед продажей находился в собственности более 3 лет. Поэтому нет необходимости вносить эти данные в налоговую декларацию.

Срок владения

Этот период считается по-разному. Основаниями, когда наступает право собственности на машину, обычно является ее покупка, а также получение в наследство или в дар.

Так, при покупке владение исчисляется с момента приобретения. Если машина перешла в наследство, то срок начинается со смерти наследодателя. Если же основанием считается подарок, то собственность наступает с момента подписания соответствующего договора.

Есть ли возможность не платить налог, если машина была у вас менее 36 месяцев? По общему правилу, в этом случае налог рассчитываться будет, а факт продажи необходимо занести в налоговую декларацию и сдать ее до 30 апреля. Но есть ли возможность сэкономить? Мы выяснили, что вернуть 13 процентов за покупку машины невозможно. Но, если вопрос касается продажи?

Тонкости налогообложения

Продать за ту сумму, за которую ТС было приобретено, конечно, является идеальным вариантом. Но, помимо этого, можно сэкономить и на разнице цены (от покупки и продажи) автомобиля при уплате налога.

Это будет возможным только в случае, если суммы не совпадают. Однако право возникнет лишь в том случае, если вы сможете доказать данный факт. Иными словами, должны остаться документы, подтверждающие покупку.

Тогда налог оплачивают не со всей продажи, а лишь с разницы.

Если договор о купле-продаже машины не остался, то в ГИБДД берут копию справки-счета. По ней подтверждается информация о расходах. Это возможно, естественно, только для тех машин, которые были куплены, а не подарены и не перешли по наследству.

Стандартный вычет

В настоящее время налоговый вычет, касающийся движимого имущества определен в размере 250 тыс. рублей. Данная сумма не подлежит налогообложению. Если автомобиль был продан за сумму, размер которой не превышает 250 тыс. рублей, то налог в этом случае не оплачивается. Так, за продажу машины, например, за 230 тыс. рублей не нужно ничего платить.

Взаимозачет

При исчислении налогов также имейте в виду, что существует возможность взаимной компенсации. Реализуется этот механизм следующим образом. Если в прошлом году вы продали авто и купили недвижимость (за которую, как мы знаем, полагается налоговый вычет), один налог может быть компенсирован другим.

К примеру, был продан автомобиль стоимостью один миллион рублей, и куплена квартира по этой же стоимости. Получается, что за продажу автомобиля нужно заплатить 13%. Однако, при покупке жилья та же сумма возвращается. В таком случае нет необходимости оплачивать налог.

Нелегальная экономия

Чтобы избежать оплату налога, порой автовладельцы идут на грубые правонарушения. Некоторые по незнанию или умышленно просто не указывают в декларации информацию о продаже машины.

Однако такой подход вряд ли можно назвать конструктивным.

Ведь при раскрытии факта продажи придется оплатить не только положенные 13 процентов, но и пени за задержку, а также штраф за то, что декларация не была подана вовремя.

Другие, пытаясь сэкономить, указывают цену ниже 250 тыс. рублей. Понятно, что целью в этом случае является попытка избежать налога. Однако такие действия являются противозаконными. Если сделка будет аннулирована или информация дойдет до правоохранительных органов иным образом, то нарушителей ждут проблемы.

https://youtube.com/watch?v=hxZG0_YWcOs

Кроме того, следует учитывать, что для покупателей указание такой суммы «выйдет боком». Если он соберется продавать автомобиль, то его доход будет существенно выше расхода. В итоге ему придется заплатить большой налог. Таким образом, от такого промысла лучше отказаться.

Надеемся, что больше у вас не возникнет вопроса: «Как вернуть 13 процентов за покупку автомобиля?» Кроме того, теперь вы знаете, как можно сэкономить при его продаже. Изучайте законы! Тогда экономия станет по-настоящему экономной.

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/mozhno-li-vernut-nalog-za-pokupku-avtomobilya.html

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

За что возвращают 13 процентов?

Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, автотранспортное средство не входит в список жизненно важных объектов имущества (считается предметом роскоши), а потому возврат тринадцати процентов (как в случае приобретения объектов недвижимости) при его покупке невозможен. Возможен ли возврат 13 процентов с продажи автомобиля? Читайте в статье.

За что возвращают

Возврат тринадцати процентов подоходного налога (имущественного налогового вычета) возможен в следующих случаях:

• Если гражданин РФ приобрел недвижимое имущество, которые не превышает сумму в два миллиона рублей (квартиру/частный дом/коттедж);
• Если человек купил участок земли под застройку собственного жилья (частного дома/коттеджа/другого жилого помещения);
• Если гражданин оплачивает коммерческую очную форму обучения ему требуются дополнительные средства;
• Если российский гражданин взял кредит на застройку земельного участка (возведение жилого помещения, а также его ремонт) и ему необходимы дополнительные средства на погашение процентов займа;
• Если гражданин получает дорогостоящее лечение в стационаре или другом медицинском учреждении;
• Если человек пересылал часть денежных средств в благотворительные фонды;

Как видно из приведенного списка, транспортные средства не входят в список объектов имущества, с покупки которых их владельцам возвращаются тринадцать процентов.

При этом гражданину придется подать следующие документы:

• Справка формы 2-налог для физических лиц с официального места работы (за последние двенадцать месяцев);
• Оригинал документа, удостоверяющего личность (паспорт или временное свидетельство) +его ксерокопия;
• Ксерокопия договора «купли-продажи» объекта имущества, с покупки которого гражданин хочет вернуть налоговый вычет;
• Документ, подтверждающий право гражданина на владения данным объектом имущества;
• Документ, в котором прописана стоимость объекта имущества;
• Заполненная декларация формы 3-НДФЛ;

Возврат при покупке

Статья 220 Налогового Кодекса РФ гласит, что покупка автотранспортного средства не является вещью первой необходимости, а потому выплата налогового вычета, равного 13 процентам от потраченной стоимости на её приобретения, не предусматривается.

Однако, несколько иначе обстоят дела при продаже автомобиля.

Возврат при продаже

Возврат 13 процентов при продаже

Также, как и в случае покупки машины, вернуть тринадцать процентов её продажи также невозможно. Однако, можно избежать необходимости уплачивать налог с продажи.

Избежать уплаты тринадцать процентов подоходного налога можно в следующих случаях:

• Если с момента покупки машины прошло три года, как она оказалась в собственности у своего владельца;

В этом случае автовладельцы избавляются не только от обязательной уплаты налога с продажи, но и от необходимости подавать декларацию в налоговую службу.

• Если продаваемая машина стоит менее двести пятидесяти тысяч рублей;

Однако, если эта машина находится в собственности менее трех лет, то гражданин должен подать соответствующую декларацию в налоговую инспекцию с прописыванием стоимости, за которую машина была продана.

Если выяснится, машина была продана дороже, чем приобретена, то избежать уплаты тринадцать процентов автовладельцу не удастся.

Как избежать уплаты

Избежать уплаты тринадцати процентов при продаже машины невозможно, однако возможно уменьшить сумму, подлежащую уплате.

Так:

• Если машина была во владении менее трех лет, то сумму, полученную с продажи можно уменьшить на сумму налога.

Так, например, если машина была продана за 300, а сумма налогового вычета на 2016 год составляет 250 тысяч, то разницу составит 50 тысяч рублей. С неё автовладельцу и придется оплатить 13 процентов, а не с 300 тысяч. Экономия в этом случае очевидна.

• Можно уменьшить сумму уплаты 13 процентов, найдя документы с покупки автомобиля, в которых прописана стоимость купленной машины. В этом случае нужно из стоимости покупки машины вычесть стоимость машины при продаже. Из полученной разницы нужно уплатить 13 процентов;

Как подсчитать, сколько по времени автомобиль находился в собственности?

Не всегда период собственности автомобильным транспортом так легко рассчитать. Чтобы точно понять, когда автотранспортное средство перешло в собственность к его владельцу, нужно учитывать, как именно оно перешло к владельцу:

• Если водитель сам купил себе машину, то её владельцем он стал в день её приобретения и подписания соответствующего документа о получении права собственности (оговора «купли-продажи»);
• Если машина перешла к водителю по наследству, то её владельцем он стал в день смерти человека, который её завещал;
• Если машина была подарком, то в собственность она перешла в день подписания дарственной;

Источник: http://vozvrat-tehniki.ru/mozhno-li-vernut-13-protsentov-s-pokupki-mashiny.html

Возврат НДФЛ при покупке автомобиля



Под налоговым вычетом понимают льготы, которые государство дарит тем гражданам, кто покупает себе жилье или пользуется определенными услугами – в основном в сфере медицины и образования.

Как ни странно, автомобиль не входит в этот список, хотя он зачастую стоит дороже квартиры и столь же важен для человека. Но налоговые службы считают иначе и не разрешают возвращать НДФЛ при покупке автомобиля. Таких вычетов по закону просто не существует.

Сэкономить получится только при продаже транспортного средства. Действуют механизмы, позволяющие сделать вычет при продаже автомобилей, которые находятся в собственности менее 3 лет. Возможная экономия зависит и от стоимости автомобиля.

Цель нашей статьи – ответить на вопрос, как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля и рассмотреть способы уменьшения налоговой базы при его продаже.

Возможен ли возврат НДФЛ при покупке автомобиля?

Государство предоставляет право вернуть 13% от стоимости приобретаемого жилья, если его цена не превышает 2 млн. рублей. При этом максимальная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей. Не важно, покупается недвижимость за наличные, безналичные или в кредит.

Автомобили – это имущество. Чтобы понять, возможен ли возврат НДФЛ при его покупке, обратимся к перечню имущественных вычетов, установленному налоговыми органами (п. 1.2 ст. 220 НК РФ):

• Покупка недвижимости (дом, квартира или иная жилая площадь, а также доля в ней);
• Строительство жилого объекта и покупка участка земли под это строительство;
• Погашение долга по кредиту, если он взят на покупку жилья, его строительство (или на покупку земли под дом);
• Рефинансирование кредита, взятого на строительство или покупку недвижимости.

Этот список исчерпывающий и автомобилей в нем нет. Что означает принципиальную невозможность вернуть подоходный налог при его покупке. Налоговый кодекс разрешает делать вычет с покупки абсолютно любого жилья или земли под него, но вернуть часть уплаченных налогов при покупке автомобиля будет невозможно.

Возврат подоходного налога при продаже ТС

Для ответа на вопрос, можно ли получить налоговые льготы при продаже машины, сначала следует определить срок им владения.

https://youtube.com/watch?v=miawHj2dkKc

Случай 1. Автомобиль находится у вас в собственности более трех лет. Вы полностью освобождаетесь от уплаты налогов при продаже. Нет нужды даже оформлять декларацию о доходах.

Случай 2. Вы владеете машиной менее трех лет. П. 1 ст. 220 НК предлагает 3 возможных варианта развития событий:

1. Если цена автомобиля 250 тысяч рублей или менее, то при его продаже к декларации формы 3-НДФЛ прикрепляют копию его технического паспорта (ПТС) и договора продажи. Эти бумаги подтвердят, что сделка не превысила указанную сумму.
2. Цена транспортного средства при продаже превысила 250 тысяч, но документов, подтверждающих это, не сохранилось. Если доход превысил заранее предусмотренный вычет, то на разницу накладывается налог 13%. Если разница составила отрицательное значение, подоходный налог не платится, но налоговая декларация подается на общих основаниях.
3. Доход от продажи превысил 250 тысяч и необходимые документы есть на руках. В этом случая у человека 2 исхода – высчитать базу налогообложения как разницу между доходом и суммой в 250 тысяч или как разницу дохода и стоимости проданного имущества.

Какие есть условия для получения налогового вычета?

• Продавец является российским гражданином и налоговым резидентом;
• У него есть на руках документы, в которых указан факт продажи автомобиля (договор купли-продажи);
• На руках есть копия ПТС, которая подтвердит, что проданный авто принадлежал именно налогоплательщику. Копию эту лучше всего сделать уже после того, как в ПТС впишут данные нового владельца. Тогда документ послужит и дополнительным доказательством самой продажи.

Составление заявления на возврат НДФЛ

Для получения налогового возмещения гражданин подает в органы ФНС заявление установленной формы. В нем указывается ряд фактов:

• Полные данные получателя льготы – его ФИО, адрес проживания, контактный телефон и индивидуальный номер налогоплательщика;
• Причины, по которым возможен возврат (их можно найти в пп. 1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса);
• Общая сумма налогового вычета;
• Счет, на который будут переведены деньги;
• Документы, удостоверяющие факт сделки (договоры купли-продажи, товарные чеки, квитанции и пр.).

Заполненное заявление подается в органы ФНС по месту регистрации налогоплательщика. Полученные документы и право на возврат НДФЛ инспекторы налоговой службы проверяют в течение 30 дней.

Налоговые вычеты можно переносить с одного налогового периода в другой, если за указанный срок нельзя использовать всю возможную сумму.

Денежный остаток просто переносится на следующий период, проблем с этим не будет.

Для получения остаточной суммы вам потребуется заполнить новую налоговую декларацию (за новый отчетный период), написать заявление на возврат и приложить к нему прочие документы.

Рекомендуемая схема возврата налога с продажи машины

Как на практике может выглядеть процедура возврата?

• Если предполагается, что приобретенную машину вы когда-нибудь обязательно продадите, то озаботьтесь сразу сохранением нужных документов, которые помогут получить налоговый вычет;
• Поскольку вернуть НДФЛ при покупке машины нельзя, то сохраните договор продажи, где будет прописана цена. Заверьте этот документ у нотариуса. Он пригодится при продаже автомобиля в будущем;
• Все следующие 3 года коллекционируйте и сохраняйте чеки и квитанции, на которых будут зафиксированы расходы на обслуживание автомобиля. Это делается для случаев, когда в указанный срок вы соберетесь продать авто по меньшей цене, чем покупали. Так часто происходит, если ТС потеряло свой привлекательный товарный вид или значительно потеряло в технических характеристиках;
• Для продажи автомобиля оно обязательно должно быть зарегистрировано в ГИБДД, иначе не получиться оформить продажу и подать декларацию 3-НДФЛ. Следите, чтобы все задолженности, связанные с ТС, к моменту продажи уже были погашены;
• Когда вы продаете авто по меньшей цене, чем приобретали сами (а именно так чаще всего и происходит), то вы вправе рассчитывать на налоговый вычет. Это значит, что прежнему владельцу не нужно платить 13% с дохода.

Отсутствие необходимых документов, связанных с покупкой машины и ее эксплуатацией, не может стать основанием для отказа в налоговой льготе. Но это способно значительно усложнить процедуру. Для владельцев, которые владеют машиной более трех лет, все гораздо проще. НДФЛ не нужно платить, вне зависимости от стоимости автомобиля и других условий.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в 2018 году невозможен и вряд ли станет возможным в обозримом будущем. Ведь такие льготы даются только на сделки, которые жизненно важны для человека – жилье, образование, лечение и медикаменты. Увы, автомобиль до сих пор считается не предметом первой необходимости, а роскошью, атрибутом обеспеченной жизни.

Пока такой взгляд на транспортные средства будет сохраняться у налоговых органов, изменений в российском законодательстве ждать не приходится.

Или зарегистрируйтесь через соц.сети

Пожалуйста подтвердите вашу регистрацию. Письмо с подтверждением отправленно на указанную вами почту.

[email protected]

Источник: http://auto-helper24.ru/vozvrat-ndfl-pri-pokupke-avtomobilya.html

Можно ли осуществить возврат налога при покупке автомобиля



Покупка автомобиля – событие всегда долгожданное и планируемое далеко вперед. В некоторых случаях такое приобретение может обойтись дороже, чем квартира или небольшой домик за городом.

Российские граждане уже хорошо знают, что при заключении сделки на недвижимость существует возможность вернуть некоторую часть вложенных средств.

А как обстоят дела с движимым имуществом? Предусматривает ли закон возврат налога при покупке автомобиля? В этом нам и предстоит разобраться.

Что представляет собой налоговый вычет

Возврат налога или, как его принято называть в законодательстве, вычет – не что иное, как государственная льгота, которую может получить гражданин РФ за совершенные им покупки. Как известно, льготой вполне может считаться не только выделение натуральной или материальной помощи, но и возврат части потраченных средств.

Но прежде чем узнать, возможен ли возврат налогового вычета при покупке автомобиля в 2018 году, необходимо разобраться, кто вообще имеет право воспользоваться такой привилегией. Закон указывает на тот факт, что данное преимущество есть только у гражданина, имеющего российское гражданство и получающего любой вид дохода, который облагается налогом в размере 13%.

Иначе говоря, вычет может быть предоставлен при уплате налогового сбора на доходы физических лиц. При этом воспользоваться им можно как в момент его начисления, написав соответствующее заявление, так и тогда, когда сбор уже был оплачен. С этой целью налогоплательщик всего лишь подает декларацию соответствующего образца в налоговую инстанцию и пишет заявление о возврате ему средств.

Следует напомнить, что россияне облагаются различного рода налогами при совершении разного рода сделок. Не является исключением и покупка автомобиля. По этой причине любую сделку купли-продажи должно предварять внимательное изучение данной стороны вопроса.

Здесь можно узнать подробнее, какой предстоит оплатить налог на покупку автомобиля.

Какие бывают вычеты

Нелишним будет знать, что все разновидности данной льготы подразделяются на несколько категорий:

• стандартные;
• социальные:
• имущественные;
• профессиональные.

Первая группа делится, в свою очередь, на два типа: вычеты для льготных категорий граждан и те, которые получают лица, воспитывающие детей. К социальным вычетам можно отнести:

• расходы на обучение;
• на благотворительность;
• на лечение и покупку лекарств;
• на добровольное пенсионное страхование.

Наибольший интерес представляет имущественная группа, которая предполагает возврат средств, потраченных на приобретение жилья. В категорию профессиональных вычетов можно отнести все те выплаты, которые возвращаются российским гражданам в качестве компенсации расходов на авторские вознаграждения, результаты научной деятельности, на работу нотариусов.

Кто может рассчитывать на льготы

Можно ли вернуть налог за покупку автомобиля, ведь его также можно считать имуществом, как и любую другую собственность, принадлежащую налогоплательщику? И вот здесь как раз и начинаются сложности. В первую очередь следует помнить, что некоторые послабления в налоговом законодательстве относительно возврата средств за приобретенное имущество получают:

• лица, утратившие полностью или частично дееспособность в ходе ликвидации аварии на Чернобыльской атомной электростанции;
• инвалиды ВОВ и других боевых действий;
• герои СССР и РФ;
• инвалиды первых двух групп;
• лица, чей доход за 12 месяцев не превышает 40 тысяч рублей.

Если же налогоплательщик относится сразу к нескольким льготным категориям, тогда сумма вычета увеличивается еще на 13% за каждую из них. Это означает, что воспользоваться предусмотренными льготами он имеет возможность одновременно по нескольким пунктам.

Если быть точнее, то воспользоваться ею можно в таких случаях:

• при покупке квартиры, частного дома или любого другого объекта из жилого фонда (или доли в нем);
• при вложении средств в постройку жилого здания или на приобретение земельного участка для этих целей;
• при оформлении кредита, который берется для реализации двух предыдущих пунктов.

Положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля при таких условиях? Очевидно, что нет. Дело в том, что в российском законодательстве ничего не говорится о движимом имуществе российских граждан, коим и считается транспортное средство. Кроме того, машина не относится на сегодняшний день к предметам первой необходимости, за которые государство готово предоставить некоторую компенсацию.

Отсюда можно сделать вывод, что при таких обстоятельствах, увы, не возвращается подоходный налог с покупки автомобиля.

Когда предусмотрен вычет при продаже ТС

Итак, мы выяснили, что автомобиль не относится к списку объектов имущества, которые попадают под налоговые льготы от государства. Но и здесь найдется некоторое исключение. Если вернуть налог при покупке не удается, сделать это можно при продаже транспортного средства. Об этом законодательство говорит следующее:

• если машина пребывала в собственности владельца более трех лет (а именно 36 месяцев от даты заключения договора на его приобретение), тогда налогоплательщик освобождается от оплаты налогового сбора;
• если же 3 года с момента покупки еще не прошли, гражданин обязан предоставить бланк декларации 3-НДФЛ, где должна быть обозначена цена, по которой автомобиль был продан. Если сумма при продаже превышает ту, по которой авто было приобретено, продавец оплачивает 13-процентный налог с полученной им разницы;
• небезынтересно будет узнать, как вернуть налог с покупки автомобиля, который стоит меньше 250 тысяч рублей. Осуществить это можно при его продаже, ведь даже если автовладельцу удалось получить прибыль в ходе сделки, но сумма ее не превысила обозначенный лимит, под налогообложение объект продажи не попадает.

Важно помнить, что налоговая декларация подается в любом случае: независимо от стоимости автомобиля и срока владения им прежним хозяином. Ошибкой будет полагать, что вопрос, как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля, решается очень просто. Налогоплательщику предстоит знать о некоторых тонкостях процесса.

Начинается процедура с подготовки отчета за факт продажи транспортного средства. Для этого понадобится некоторый пакет документов:

1. Паспорт.
2. Декларация.
3. Договор о совершенной сделке.
4. ИНН.

Алгоритм действий:

• если объект покупки в будущем предстоит продать, необходимо внимательно отнестись к документам по сделке;
• даже если деньги на покупку были получены от кредитной организации, договор, подтверждающий стоимость объекта сделки, лучше заверить нотариально;
• на протяжении всех последующих трех лет скрупулезно собирайте все квитанции, которые подтверждают расходы на обслуживание и эксплуатацию авто. Они пригодятся вам, если вы решите избавиться от машины до истечения трехлетнего периода по меньшей цене, чем она стоила во время покупки. А именно так и будут обстоять дела, ведь в ходе эксплуатации автомобиль потеряет свой товарный вид, а технические характеристики станут намного хуже;
• обязательно зарегистрируйте машину после покупки;
• перед продажей убедитесь, что нет никаких задолженностей по сборам в государственную казну.

Как произвести расчет

Чтобы понимать, в каком объеме можно вернуть налог с покупки автомобиля, вернее, с его продажи, приведем наглядный пример.

Если автовладелец продал машину за 300 тысяч рублей, но при этом не может предоставить документы, подтверждающие, что купил он ее дешевле, тогда он может уплатить налог от суммы в 50 тысяч рублей:

300 000 (сумма продажи) – 250 000 (налоговый вычет, не подлежащий налогообложению) = 50 тысяч.

Если же документально сумма покупки подтверждается, тогда налоговый сбор он оплачивает от разницы. К примеру, куплено авто за 270 тысяч, а продано за 300. В этой ситуации оплате подлежит 13% от разницы – 30 тысяч рублей.

Если сумма сделки не превысила не облагаемый налогом минимум, тогда бывший автовладелец ничего не должен государству.

Как рассчитать транспортный налог: Видео

Что Платить за Авто в Германии — Нетто или Брутто? Покупка Авто в Германии #4.

TAX FREE — Как вернуть деньги за покупки за границей?

Как вернуть из ареста машину с киргизскими номерами

Как получить налоговый вычет за квартиру в 2016 году

Источник: http://avtozakony.ru/oformlenie/nalogi/vozvrat-pri-pokupke-avto.html